Politica de trezorerie corporativa
Politica de trezorerie corporativa reprezinta o politica, un set de reguli sau un cadru intern utilizat in finante corporative, managementul numerarului si evaluarea afacerii. Pentru intelegerea corecta a lichiditatii, a marjelor si a valorii firmei, termenul trebuie corelat cu linie de credit de trezorerie, indice sintetic structurat, pozitie zilnica de numerar si cos de actiuni subiacente, deoarece aceste elemente influenteaza lichiditatea firmei, profitabilitatea operationala si modul in care este apreciata valoarea economica a activitatii. El este folosit pentru planificarea numerarului, analiza performantelor, optimizarea capitalului de lucru si compararea variantelor de evaluare sau finantare. Relevanta termenului creste atunci cand este analizat impreuna cu cash-flow-ul, cu necesarul de finantare si cu obiectivele de crestere ale companiei.