Înapoi la listă
Test de backtesting VaR
Test de backtesting VaR este procedura prin care se compara pierderile reale observate cu pierderile estimate anterior de un model VaR, pentru a verifica daca modelul subestimeaza sau nu riscul. In practica, termenul trebuie analizat impreuna cu expected shortfall (ES), value at risk condiționat (CVaR), volatilitate istorică si risc de model (model risk), deoarece numarul si distributia exceptiilor ofera indicii despre calibrerea modelului, despre adecvarea ipotezelor de distributie si despre stabilitatea relatiei dintre trecut si prezent. Backtesting-ul nu elimina riscul de model, dar este o piesa esentiala din guvernanta riscului, deoarece leaga estimarile statistice de pierderile efectiv inregistrate.